Лучше автокредита? Как выгодно купить машину в лизинг и не остаться без неё

Лизинг — аренда, а не кредит

На первый взгляд, лизинг очень похож на кредит — и в том, и в другом случае можно пользоваться автомобилем с первого дня, при этом плата за него растягивается на месяцы и годы. Однако, как пояснили 78.ru эксперты, на самом деле лизинг и кредит — это принципиально разные финансовые механизмы. Фактически лизинг ближе к аренде, чем к кредиту.

— Лизинговая компания самостоятельно выкупает имущество (например, транспорт) у продавца (поставщика) и сдаёт в аренду лизингополучателю. До момента окончания договора финансовой аренды имущество принадлежит лизинговой компании, после чего право на него переходит лизингополучателю. В случае с кредитом клиент получает деньги в банке и тратит их по назначению, — объяснил экономист, генеральный директор «ВБА» Александр Мымрин.

Таким образом, главное отличие лизинга — в том, кому принадлежит автомобиль до уплаты его полной стоимости: купленный в кредит автомобиль с первого дня принадлежит покупателю, а приобретённый в лизинг — лизингодателю. По сути, лизинг — это финансовая аренда, добавила в беседе с 78.ru управляющий директор Frank Auto Ирина Франк.

Есть и ещё одно отличие: в России покупки в лизинг в основном используют организации, а кредиты — частные лица. Наиболее популярен лизинг в сегменте коммерческого транспорта, где компании нуждаются в постоянном обновлении своих автопарков, рассказали в пресс-службе ГК «Автодом».

— Почти 85% грузовых автомобилей приобретаются с использованием этой финансовой схемы. Доля лизинга среди легковых авто колеблется в районе 20%. После увеличения ключевой ставки в декабре 2023 года до 16% стоимость лизинга выросла до 24% годовых, что сдерживает использование этого финансового инструмента, — отметили в пресс-службе.

Несмотря на рост ключевой ставки, лизинг по-прежнему остаётся довольно востребованным финансовым инструментом, добавил Александр Мымрин. Хуже всего предпринимателям пришлось в феврале 2022 года, однако как только ситуация выровнялась, они снова начали пользоваться лизингом. При этом если раньше в основном лизинговые компании предоставляли новые автомобили, то сегодня они развивают направление финансовой аренды автомобилей с пробегом, указал доцент Финансового университета при Правительстве РФ Пётр Щербаченко.

— До пандемии лизинговые компании предоставляли клиентам в основном новые автомобили, поскольку, традиционно, они гарантируют бесперебойность работы автопарка. Ассортимент на рынке новых автомобилей сильно изменился, да и цены увеличились. Поэтому среди лизингополучателей возрос спрос на подержанные машины, особенно тех моделей, которые в нашу страну больше не поставляются, — отметил он.

Эксперт предположил, что рынок лизинга автомобилей с пробегом в 2024 году увеличится ещё примерно на 10–15% — этому поспособствует рост стоимости автомобилей и ключевой ставки. Интересно, что при всей востребованности, как отмечает Ирина Франк, в России лизинг не так популярен, как в других странах, а некоторые наши соотечественники даже не знают о таком финансовом инструменте.

— Например, за март 2024 года примерно 70% авто в нашей компании купили в кредит, а 30% — в лизинг, — уточнила она.

Серьёзная выгода…

Лизинг наиболее выгоден бизнес-клиентам и индивидуальным предпринимателям, отметила Ирина Франк.

— Лизинг автомобиля может быть выгодным для компаний, которые используют машины в рамках своей коммерческой деятельности. Это позволяет избежать больших единовременных затрат и иметь доступ к современным автомобилям без необходимости полной оплаты их стоимости. ИП часто приобретают авто в лизинг, чтобы использовать машину для своего бизнеса без необходимости полностью оплачивать транспорт за один раз, — пояснила она.

Для бизнеса у лизинга есть несколько очевидных преимуществ, которые перечислили эксперты:

1. Экономия на налогах.

— Благодаря лизингу предприниматель может оптимизировать НДС, сэкономить на имущественном налоге, поскольку предмет лизинга принадлежит финансовому учреждению, а не клиенту, а ещё лизинговый платёж можно полностью поставить на расходы при сдаче бухгалтерской отчётности (в случае с кредитом на расходы ставятся только проценты), — пояснил Александр Мымрин.

Ирина Франк дополнила, что если компания купила машину в лизинг, то сможет законно снизить налоговую базу для расчета налога на прибыль. Для снижения налоговой базы берётся сумма первоначального взноса за авто и всех последующих платежей — таким образом, конечная стоимость машины для юрлиц и ИП будет ниже, чем при покупке в кредит. Кроме того, как указала эксперт, если взять автомобиль в лизинг, не потребуется платить транспортный налог.

— (Налог. — Прим. ред.) может быть достаточно большим для некоторых автомобилей. Например, транспортный налог на BMW X6 составляет порядка 60 тысяч рублей в год, и если машина куплена в лизинг, то платить его не понадобится, — отметила она.

Также компании не придётся в случае лизинга возмещать НДС, если она работает на общей системе налогообложения, в расходную часть также записываются траты на топливо — так в целом происходит комплексное уменьшение финансовой нагрузки на организацию, резюмировала Ирина Франк.

Кроме того, определённые виды техники благодаря лизингу получают возможность ускоренной амортизации, дополнил руководитель отдела цифровых каналов продаж ГК «Альфа-Лизинг» Роман Вальков.

2. Лизинг выдают быстрее, чем кредит.

— В случае с кредитом максимальный срок оформления может составлять 14 дней, в лизинге этот показатель варьируется от пары часов до 3 дней. Кроме того, лизинговый договор предполагает удобный для бизнеса график платежей, который учитывает особенности отрасли и сезонность деятельности, — рассказал 78.ru Роман Вальков.

3. Лизинг согласовать проще.

— Лизинг может получить предприниматель с низким доходом, стартап или компания без оборотов по расчётному счёту. Кредит не одобрят ни одной из этих категорий клиентов, — отметил Александр Мымрин.

При этом, как рассказали в ГК «Автодом», при заключении лизингового договора не требуется залог, а часто — и аванс, многие лизинговые компании готовы к 0% авансового платежа.

…и серьёзные сложности

Тем не менее у лизинга есть и существенные минусы, из-за которых даже коммерческие организации не всегда к нему прибегают.

— При оформлении сделок в лизинге техника находится в собственности лизинговой компании, но практически никаких ограничений на эксплуатацию нет. Однако именно поэтому некоторые представители бизнеса не пользуются этим финансовым инструментом, — указал на главный минус Роман Вальков.

Есть и другие минусы, среди них:

1. Машину могут забрать за долги лизингодателя.

Лизинговые автомобили принадлежат компании-лизингодателю, и если она теряет финансовую стабильность, то всё её имущество, в том числе и переданное в лизинг, могут забрать за долги, отметил Пётр Щербаченко.

2. Две просрочки = лишение машины.

Условия лизинга могут быть достаточно жёсткими, особенно в плане просрочек платежей.

— Если два раза не перевести платеж, лизинговая компания вправе в одностороннем порядке расторгнуть договор, имущество придётся передать обратно, — отметил Пётр Щербаченко.

3. Лизинг может быть невыгоден.

Хотя лизинг позволяет снизить налоговое бремя, он может быть и невыгоден — например, для таких юрлиц, которые применяют специальные системы налогообложения (патентная, упрощённая, единый сельскохозяйственный налог), поскольку для них не предусмотрена возможность возмещения НДС.

— Если компания работает без НДС, лизинг будет абсолютно невыгоден, ведь в таком случае стоимость объекта будет дороже на 20%, что кратно размеру НДС, — отметил Александр Мымрин.

4. График платежей может измениться.

К изменению графика платежей могут привести форс-мажоры — к примеру, резкое повышение ключевой ставки.

— Например, компания может переоценить стоимость автомобиля или пересчитать цену заёмных средств, которыми пользуется. Размер ежемесячного платежа в таком случае может заметно увеличиться, — указал Александр Мымрин.

Чтобы не столкнуться с подобным, необходимо внимательно ознакомиться с договором лизинга.

5. Лизинг сложнее погасить досрочно.

— И кредит, и лизинг можно погасить досрочно, но есть один нюанс: кредит можно полностью выплатить уже на второй месяц (а то и раньше), а лизинг — не меньше чем через полгода (без штрафных санкций), — отметила Ирина Франк.

6. Сложности в эксплуатации.

Как обратила внимание Ирина Франк, в случае лизинга нужно быть готовым к более дорогой страховке каско. Кроме того, лизинговый автомобиль нельзя сдавать в субаренду.

— Малоизвестный факт: электромобили не могут бесплатно ездить по платным столичным дорогам, пока машина находится в лизинге. Интересно, что это не касается всех остальных электрокаров, которые получили право бесплатного проезда по некоторым платным трассам Москвы, — рассказала эксперт.

Минимум документов — максимум риска

Хотя в основном лизинг выгоден именно бизнес-клиентам, иногда к нему могут обращаться и частные лица, отметила Ирина Франк.

— В некоторых случаях покупка автомобиля в лизинг может быть выгодна и для частных лиц, особенно если они планируют использовать машину в коммерческих целях, — констатировала она.

Чаще всего к лизингу прибегают те физические лица, кому банк отказал в выдаче кредита, — ставка для них будет примерно такой же, то есть от 21% годовых. Связано это с тем, что при выдаче лизинга физическому лицу лизингодатель не проверяет кредитную историю.

— Это особенно пригодится тем, на ком уже «висят» несколько кредитов. Для лизинга нужен буквально минимум документов, в то время как для получения кредита справок может понадобиться десяток различных справок, — рассказала Ирина Франк.

Кроме того, для физических лиц есть программы без первоначального взноса, также лизинг можно оформить под небольшой залог. Его можно использовать в том числе, чтобы обойти запрет банка на выдачу кредита на технику в целях коммерческого использования, добавила эксперт.

Тем не менее лизинг для физических лиц в России непопулярен, отметил Роман Вальков. Налоговых преференций они, в отличие от юридических, не получают, а все минусы, с которыми сталкиваются коммерческие организации, актуальны и для них — могут и машину за долги лизингодателя забрать, и график платежей изменить, и отобрать автомобиль за просрочки. Есть и другие минусы.

— Чаще всего ставка для физических лиц получается дороже авто- или потребительских кредитов. Кроме того, лизинг для физических лиц часто ограничен перечнем автомобилей, доступных для финансирования, — отметил Роман Вальков.

А в случае переуступки лизинга можно столкнуться и со штрафными санкциями со стороны лизингодателя, обратили внимание в ГК «Автодом», поэтому в данном случае нужно быть особенно внимательным к договору.

— Для того чтобы избежать штрафных санкций со стороны арендодателя в случае переуступки прав, необходимо при заключении лизинговой сделки прописать условия, при которых арендатор автомобиля уступает свои права третьему лицу, — рекомендовали в пресс-службе.

Таким образом, приобретение автомобиля в лизинг является хорошей возможностью для коммерческих организаций, поскольку это позволяет им существенно уменьшить налоговое бремя, однако для физических лиц сопряжено с большими рисками. Использовать лизинг как замену привычных автокредитов можно только после серьёзных расчётов, внимательного изучения договора и если вы уверены в своём долгосрочном финансовом благополучии, а также в устойчивости компании-лизингодателя к внешним вызовам.